Thanh tra Chính phủ nêu loạt vi phạm tại Bảo Tín Mạnh Hải, SJC, PNJ; chuyển thông tin sang Bộ Công an

Thanh tra Chính phủ vừa thông báo Kết luận thanh tra số 243/KL-TTCP ngày 13/5/2026 về việc chấp hành chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng và các vấn đề có liên quan tại Công ty CP Bảo Tín Mạnh Hải, Công ty CP Vàng bạc đá quý Bảo Tín Mạnh Hải và Công ty TNHH Mi Hồng.

Ngoài 3 doanh nghiệp trên, kết luận còn nêu các nội dung liên quan đến Công ty TNHH Vàng bạc đá quý Sài Gòn - SJC, Công ty CP Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ).

Theo Thanh tra Chính phủ, bên cạnh những kết quả đạt được trong công tác quản lý thị trường vàng, hoạt động kinh doanh vàng vẫn còn một số hạn chế, thiếu sót và vi phạm tại các doanh nghiệp được thanh tra, kiểm tra, xác minh. Các vi phạm trải rộng từ việc chấp hành giấy phép kinh doanh vàng miếng, phòng chống rửa tiền, thương mại điện tử đến chế độ kế toán và thực hiện nghĩa vụ với ngân sách nhà nước.

Bảo Tín Mạnh Hải, Mi Hồng, SJC, PNJ bị chỉ ra nhiều vi phạm

Tại Công ty CP Bảo Tín Mạnh Hải, Thanh tra Chính phủ xác định doanh nghiệp nhận đặt cọc của một số khách hàng mua vàng miếng nhưng không giao vàng ngay, vi phạm quy định tại giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng.

Doanh nghiệp đồng thời xác định không đúng chỉ tiêu giá vốn hàng hóa mua vào trên tờ khai thuế GTGT, dẫn đến kê khai thiếu và phải nộp bổ sung thuế GTGT đối với hoạt động mua, bán, chế tác vàng bạc, đá quý.

Trong khi đó, Công ty CP Vàng bạc đá quý Bảo Tín Mạnh Hải được xác định có một số vi phạm trong công tác phòng, chống rửa tiền. Cụ thể, doanh nghiệp xây dựng quy định nội bộ chưa phù hợp; báo cáo Ngân hàng Nhà nước thiếu số lượng giao dịch có giá trị lớn thuộc diện phải báo cáo; thu thập thông tin nhận biết khách hàng chưa đầy đủ; không cập nhật, xác minh đầy đủ thông tin khách hàng và không thực hiện phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro để áp dụng biện pháp tương ứng.

Doanh nghiệp cũng có vi phạm trong hoạt động thương mại điện tử và sử dụng công nghệ số để kinh doanh vàng. Việc đăng ký lại website với Bộ Công Thương được thực hiện chậm hơn quy định; thông tin trên website chưa thể hiện rõ giá mua, giá bán đã bao gồm hay chưa bao gồm các chi phí liên quan đến việc mua vàng hoặc phí dịch vụ.

Về thuế, Công ty CP Vàng bạc đá quý Bảo Tín Mạnh Hải hạch toán, kê khai chưa đúng một số khoản thu nhập, phân bổ chi phí, chi phí thuê ngoài và chi phí tư vấn, dẫn đến phải nộp bổ sung thuế thu nhập doanh nghiệp. Công ty cũng xác định không đúng chỉ tiêu giá vốn hàng hóa mua vào trên tờ khai thuế GTGT, dẫn đến kê khai thiếu thuế GTGT đối với hoạt động mua, bán, chế tác vàng bạc, đá quý và hoạt động đổi vàng.

Tại Công ty TNHH Mi Hồng, Thanh tra Chính phủ xác định doanh nghiệp chưa báo cáo Ngân hàng Nhà nước về việc chấm dứt hoạt động kinh doanh vàng miếng tại một số chi nhánh.

Mi Hồng còn có vi phạm trong công bố thông tin, cung cấp thông tin sai lệch, không đầy đủ cho khách hàng về các sản phẩm cung cấp trên website theo quy định về thương mại điện tử, sử dụng công nghệ số để kinh doanh vàng và pháp luật về bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng.

Trong công tác phòng chống rửa tiền, doanh nghiệp không thực hiện đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ theo quy định; thu thập thông tin nhận biết khách hàng chưa đầy đủ; không cập nhật, xác minh thông tin nhận biết khách hàng và không phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền để áp dụng các biện pháp tương ứng.

Ngoài ra, Mi Hồng bị xác định kê khai thiếu thuế thu nhập cá nhân phải nộp của thành viên Hội đồng thành viên khi chuyển nhượng vốn.

Đối với SJC, Thanh tra Chính phủ xác định doanh nghiệp vi phạm quy định kế toán trong việc trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho vàng miếng, dẫn đến phải hạch toán tăng và nộp bổ sung vào ngân sách nhà nước phần lợi nhuận còn lại năm 2024.

SJC cũng xác định không đúng chỉ tiêu giá vốn hàng hóa mua vào trên tờ khai thuế GTGT, dẫn đến kê khai thiếu và phải nộp bổ sung thuế GTGT đối với hoạt động mua, bán, chế tác vàng bạc, đá quý.

Trong khi đó, PNJ được xác định không đúng chỉ tiêu giá vốn hàng hóa mua vào trên tờ khai thuế GTGT, dẫn đến kê khai thiếu và phải nộp bổ sung thuế GTGT đối với hoạt động mua, bán, chế tác vàng bạc, đá quý.

Về trách nhiệm, Thanh tra Chính phủ nêu loạt doanh nghiệp gồm Bảo Tín Mạnh Hải, Vàng bạc đá quý Bảo Tín Mạnh Hải, Mi Hồng, SJC, PNJ chịu trách nhiệm trong việc chưa thực hiện đầy đủ hoặc vi phạm quy định về hoạt động kinh doanh vàng và các quy định pháp luật liên quan trong quá trình sản xuất, kinh doanh.

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cũng được xác định có trách nhiệm đối với những hạn chế, thiếu sót trong công tác quản lý thị trường vàng giai đoạn 2023-2025.

Từ kết quả thanh tra, Thanh tra Chính phủ kiến nghị Bộ Tài chính chỉ đạo Cục Thuế rà soát, kiểm tra, xử lý thu nộp ngân sách nhà nước đối với những khoản phát hiện do các doanh nghiệp kê khai không đúng, với số tiền tạm tính 93,733 tỷ đồng.

Trong đó, thuế GTGT là 29,515 tỷ đồng; thuế TNCN 4,322 tỷ đồng; thuế TNDN 0,229 tỷ đồng và lợi nhuận còn lại sau khi trích bổ sung các quỹ năm 2024 là 59,666 tỷ đồng.

Chuyển thông tin liên quan khoảng 2.084 tỷ đồng vàng nguyên liệu sang Bộ Công an

Thanh tra Chính phủ cho biết đã chuyển một số thông tin có dấu hiệu vi phạm pháp luật sang Bộ Công an để xem xét, xử lý theo quy định.

Trong đó, nội dung thứ nhất liên quan đến 7 cá nhân bán vàng nguyên liệu không rõ nguồn gốc, xuất xứ với số tiền khoảng 2.084 tỷ đồng. Theo kết luận, các giao dịch có khối lượng, giá trị lớn bất thường và không tương xứng với thu nhập của những cá nhân bán vàng.

Nội dung thứ hai liên quan đến việc kê khai không đúng thuế và lợi nhuận còn lại với số tiền tạm tính 93,733 tỷ đồng tại 6 doanh nghiệp. Riêng hành vi kê khai không đúng thuế GTGT trong kinh doanh vàng trang sức, mỹ nghệ được xác định diễn ra trong nhiều năm, có tính chất phổ biến, dẫn đến số thuế GTGT nộp thiếu tạm tính 28,403 tỷ đồng.

Thanh tra Chính phủ đồng thời kiến nghị Thủ tướng chỉ đạo Bộ Công an phối hợp với Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan liên quan xử lý các hành vi buôn lậu, gian lận, trốn thuế, đầu cơ trục lợi, kinh doanh trái phép, găm hàng và thao túng thị trường vàng; trong đó có Công ty CP Bảo Tín Mạnh Hải và Công ty TNHH Mi Hồng.

Kết luận cũng chỉ ra một số hạn chế trong quản lý thị trường vàng giai đoạn 2023-2025, như chưa cấp phép nhập khẩu vàng nguyên liệu để tăng nguồn cung, chưa có cơ sở dữ liệu đồng bộ và còn thiếu một số cơ chế xử lý hành vi găm hàng, thao túng thị trường.

Từ đó, Thanh tra Chính phủ kiến nghị tiếp tục hoàn thiện quy định về kinh doanh vàng, đồng thời đề xuất Ngân hàng Nhà nước phối hợp Bộ Tài chính xây dựng lộ trình thành lập Sàn giao dịch vàng tại Việt Nam, nhằm tăng tính công khai, minh bạch và hỗ trợ quản lý cung - cầu thị trường.